|
|
要求：1.按照背景中资料完成新建账套和期初设置的操作。
2.任务一和任务二任选一个进行后续操作
3.作业以word文本形式提交。
背景：
北京奥鹏科技有限公司是一家商业企业，主要为计算机及其耗材的销售，为增值税一般纳税人，采用2007年新会计制度科目进行会计核算，增值税税率17%，城建税税率7%，教育费附加3%，所得税税率25%。
1.账套信息
（1）账套号：815；账套名称，北京奥鹏科技有限公司（简称，奥鹏科技）（位于北京市海淀区学海路815号）；企业类型，商业企业：主营业务；计算机及其耗材的销售；法定代表人：王铁柱；联系电话和传真均为：010-86881277；纳税人识别号：01086881277；启用日期：2019年01月01日；客户、供应商、存货分类；无外币核算。
（2)编码方案
科目编码，42222；部门，12；收发类别，12；客户、供应商、存货分类，22；其他采用系统默认。
（3)数据精度
采用系统默认。
（4）系统启用
启用总账，应收、应付、固定资产、薪资管理模块，启用日期统一为，2019年01月01日。
2.采用的会计政策和核算方法
（1）企业记账本位币为人民币。
（2）固定资产折旧方法采用平均年限法（二），按月计提折旧。
（3）所有涉及到的采购发票、销售发票无特殊说明均不含税单价。
3.操作员及权限
操作员编号 操作员姓名 系统权限
102 张伟 账套主管
103 刘明 总账
2.部门档案
部门编码 部门名称 部门编码 部门名称
1 办公室 2 财务部
2.人员档案
人员编号 人员姓名 性别 办公室门 人员类别 是否业务员
101 王铁柱 男 办公室 在职人员 是
102 张伟 女 财务部 在职人员 是
3.供应商分类及档案
供应商类别 供应商编号 供应商名称 简称
01本地供应商 001 广东大华公司 广东大华
02 外地供应商 002 台北君泽公司 台北君泽
4.客户分类及档案
客户类别 客户编号 客户名称 简称
01批发 001 湖北志毅公司 湖北志毅
02 零售 002 北京大安商贸公司 北京大安
5.结算方式
编号 结算名称 是否票据管理
1 现金结算
2 现金结算 是（现金支票）
3 转账支票 是（转账支票）
6.凭证类型设置
类型 限制类型 限制科目
记账凭证 无限制
7.存货分类
存货分类编号 存货分类名称
01 零部件
02 成品
8.计量单位
计量单位组编码 计量单位组名称 计量单位组类别 计量单位编码 计量单位名称
01 无换算 无换算率 001 台
002 块
9.存货档案
存货编码 存货名称 单位 税率 存货分类 存货属性
01001 硬盘 块 17% 01 外购、内销、生产耗用
02001 计算机 台 17% 02 内销、自制
10.各模块初始设置
（1）应收教管理模块，设置以下参数：
应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收余额百分比；其他参数为系统默认。
（2）应付款管理模块，确定以下设置：
应付款核销方式，按单据；其他参数为系统默认。
（3）固定资产模块，业务控制参数：
启用月份：2019.1：固定资产类别编码方式为2-1-1-2；固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自助编码；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；用平均年限法（二），按月计提折旧；卡片序号长度为5；在对账不平情况下允许固定资产月末结账。
任务一
1.科目“库存商品-零部件”下，增加明细科目“硬盘（14050101）”设置为数量核算，数量单位为“块”
2.修改“库存商品（140502）”所属明细科目，设置为数量核算，数量单位为“台”。
3.增加“办公费（660203）”科目，设置为“部门核算”。
4.科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，税金科目为22210102，销售收入科目为6001，其他暂时不设。
5.根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置缺省入账科目，固定资产入账科目为“1601固定资产”；累计折旧入账科目“1602累计折旧”。业务发生后立即制单。
6.设置工资类别个数为单个；要求从工资中代扣个人所得税：注，其他参数采用默认。
7.根据业务需要，在总账内以刘明（103） 身份进行制单，涉及其他模块，由张伟（102）进行处理。（凭证合并制单）
（1）2019年1月1日，公司从招商银行账户提取人民币5000元作为备用全，现金支票票号为81511。
（2）2019年1月3日，公司购买办公用品，发生金额分别为，技术部500元；销售部600元；办公室400元；财务部300元；采购部200元；仓储部100元，现全付讫。
（3）2019年1月5日，采购部邓一佳从供应商台北君泽公司采购硬盘50块，单价210元，税率17%，价税合计12285元，贷款尚未支付，赵晶晶将供应商开具的采购专用发票交财务部门，财务部暂未支付贷款，生成应付款凭证。
任务二
1.设置资产类别。
编码 类别名称 单位 计提属性 折旧方法 卡片式祥
01 房屋建筑物 平方米 正常计提 平均年限法（二） 通用样式（二）
02 电子设备 台 正常计提 平均年限法（二） 通用样式（二）
2.部门及对应折旧科目
部门 对应折旧科目
办公室 660204“管理费用-其他”
财务部 660204“管理费用-其他”
3.增减方式
增减方式目录 对应入账科目
增加方式：直接购入 100201“银行存款-招商银行存款’
城少方式：报废 1606“固定资产清理”
4.2019年1月31日，购入传真机一台，预计使用年限5年，净残值率3%，存放在办公室，价值2000元，不考虑增值税，以转账支票支付，票号为81523，生成资产购入凭证。
5.2019年1月31日，计提固定资产折旧，并生成凭证。
6.参照设置工资项目：基本工资、岗位工资、奖金、事假天数、事假扣款。
7.录入本单位所有人员信息，设置计算公式。
人员编号 人员姓名 性别 行政部门 人员类别 是否业务员 银行 账号
101 王铁柱 男 办公室 在职人员 是 招商银行 62256157001
102 张伟 女 财务部 在职人员 是 招商银行 62256157002
8.公司规定每请一天事假扣款30元，设置事假扣款公式。
人员编号 人员姓名 基本工资 岗位工资 奖金 事假天数 事假扣款
101 王铁柱 3000 500 300
102 张伟 3000 300 3 |
|
发表于 2020-3-9 11:05:45
